勤上光电12月15日晚公告，近日，公司独立董事丁友刚因个人原因，向董事会递交了书面辞职报告，其申请辞去独立董事职务，同时辞去董事会提名委员会委员、薪酬与考核委员会委员、审计委员会主任委员职务。丁友刚辞职后不再担任公司任何职务。离退市风险提示公告仅仅时隔3天，勤上传来独立董事丁友刚辞职。对于此事件的发生，小编想到了早前勤上董事长李旭亮及公司四大股东离职的事件。事情究竟是怎么回事呢?

退市公告时隔三日 独立董事辞职

今年6月16日勤上光电勤上董事长兼总经理李旭亮、副董事长黄冠志、董事梁金成和副总经理祝炳忠均辞职。

但笔者注意到，就在勤上光电发布多名董事高管辞职公告前的6月10日，勤上光电发布了《关于重大事项的停牌公告》，称勤上光电正在筹划向公司实际控制人李旭亮先生非公开发行股票事宜。在更早前的5月12日，勤上光电收到中国证监会广东监管局的《行政处罚书》。根据处罚书，由于没有及时披露关联交易等原因，勤上光电被罚款40万元;对李旭亮给予警告，并处以20万元罚款;对黄冠志等三人给予警告，并处以10万元罚款;对祝炳忠等三人给予警告，并处以5万元罚款。

根据证监会要求，在规定上市公司不能进行非公开发行的几种情况中，其中一项就是“现任董事、高级管理人员**近36个月内受到过中国证监会的行政处罚，或者**近12个月内受到过证券交易所公开谴责”。

有业内人士表示，如果李旭亮等人继续留任董事、高管的话，按照证监会规定，勤上光电就不能进行非公开发行事项。

而如今独立董事丁友刚及董事长辞职后，勤上的第二次高层离职。对此在业界没有任何评论。但是小编注意到就在勤上光电独立董事丁友刚因个人原因，向董事会递交了书面辞职报告，其申请辞去独立董事职务，同时辞去董事会提名委员会委员、薪酬与考核委员会委员、审计委员会主任委员职务之前，12日东莞上市企业勤上光电对外发布退市风险提示公告，不知道是否有关系，但是如此的巧合难免不引起猜想。

而据查阅资料显示，勤上光电独董丁友刚所任广东省卫生经济委员会理事、广东省医药价格委员会医药成本核算专业委员会副主委似乎与光电企业并不相干，然而他也是“广东省科技厅科技项目评估财务专家、广东省财政厅综合性专家库专家”，勤上光电申报了省市的科技补贴项目。另外，丁友刚除了作为勤上光电独立董事外，同时也是科信通讯的独立董事。当然根据中国证监会2001年发布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》，独立董事原则上**多在5家上市公司兼任独立董事。上市莞企的独董们都没有违反这一规定。

违规被调查 勤上称退市风险公告是例行行为

仅12月11日、12日两天，沪深两市就有超过20家上市公司发布存在退市风险的提示，勤上光电也在其中。据悉，这是依照上月中国证监会实施的《关于改革完善并严格实施上市公司退市制度的若干意见》而进行的。

勤上光电发布的《股票存在被实施退市风险警示及暂停上市风险的提示性公告》中披露，该公司因涉嫌信息披露违法违规，目前正被中国证监会立案调查。

据了解，勤上光电在12月1日已收到中国证监会的《调查通知书》，被正式介入调查。

根据公告，如果勤上光电因此受到中国证监会行政处罚，并且在行政处罚决定书中被认定构成重大违法行为，或者因涉嫌违规披露、不披露重要信息罪被依法移送公安机关的，公司将因触及《深圳证券交易所股票上市规则(2014年修订)》13.2.1条规定的欺诈发行或者重大信息披露违法情形，公司股票交易被实行退市风险警示。

据了解，如实行退市风险警示30个交易日期限届满，公司股票将被停牌，直至深圳证券交易所在15个交易日内作出是否暂停公司股票上市的决定。

据悉，勤上光电上一次被中国证监会立案调查要追溯到2013年5月4日，该公司因涉嫌信息披露违规被媒体质疑。到5月13日，勤上光电公告了证监会的调查结果和处罚结论，监管层责令勤上光电改正，给予警告，并处以40万元罚款;对高管李旭亮罚款20万元。当时，广东证监局对其下发的《行政处罚决定书》显示，认定勤上光电存在三项违法事实，涉及内幕交易未披露、内销客户未披露等，关联交易金额约达7852万元。

对于近日的退市风险提示，12月13日，勤上光电董事会秘书段铸对媒体表示，对于本次发布退市风险警示提示公告，他认为，这不是个别现象，不是指针对勤上光电的，这是证监会的例行行为。

段铸称，目前勤上光电正积极配合证监会调查，并将按照《深圳证券交易所股票上市规则(2014年修订)》的相关规定，每月至少披露一次公司股票可能被暂停上市和终止上市的风险提示公告。若公司被认定存在信息披露违法违规等问题，公司会按照规定和要求整改。

“现阶段公司的运作正常，不会因风险警告而引起相关的影响。另外，公司的运营和股价没有直接的关联。我们也无法评判风险警告是否影响公司的股价。”段铸说，在交易自由的情况下，投资者是否出售该公司的股票也是个人行为。

“以退为进” 是绝招?可重复用?

对于此前李旭亮的辞职，行业人士认为此举是“以退为进”，目的是确保公司定向增发顺利进行，增加公司资本从而进一步加速并购进程。“尽管李旭亮等高管辞职，但是其话语权还在，李旭亮的实际控制人影响力还在。”

事实上，勤上光电的并购计划布局由来已久。早在2012年年底，勤上光电曾发布公告称要发行8亿元的债券，其中**期募资4亿元，募集的资金将主要用于拓展业务和完善区域布局，并称会适时地进行兼并收购。

此后，勤上光电要积极开展并购重组的声音此起彼伏，但都是“雷声大雨点小”。勤上光电副总经理祝炳忠在任时也曾向外界透露：“公司目前已经与几家收购对象在洽谈收购事宜。”但之后并无实际进展。

然而眼下，鉴于LED行业掀起的并购重组热潮，以及勤上光电近年来业绩不断下滑的压力，公司不得不加快并购步伐。

今年6月10日，勤上光电在其积极推出的勤上“照明替换”创富计划中，再次表明了要通过工程渠道将LED照明推广至全国的决心。但由于此前包括李旭亮在内的多名公司高管受到过证监会的行政处罚，该事件极有可能影响投资者乃至其他公司股东的投资信心，甚至影响到公司并购或被并购方的决策。

该行业人士认为，高管集体辞职，是勤上光电高层从融资需求等长远发展的角度考虑做出的决定。因此，面对外界对其能否合法经营的担忧，高管集体辞职无疑可以扫清不利的舆论影响，确保并购顺利进行。

不知道猜测对与不对，但是就在前不久，勤上使用自有资金3761.25万元收购北京彩易达科技发展有限公司51%股权。其公告表示，将借助彩易达在显示屏领域的技术优势、品牌优势、渠道优势，进一步优化公司的产业布局，巩固公司在 LED 领域内的**地位。

而此次独立董事丁友刚的辞职又是为何呢?难道是再次以退为进吗?期待勤上光电以及行业媒体的再度关注。